企业、工厂、个体户、个人等所要缴纳的税重吗？让你轻松简单看懂

下面我将用通俗易懂简单好理解的话，讲出中国政府向企业，工厂、个体户、个人等，所要征缴的税是重还是不重的问题，看完本文，你就能轻松简单的理解我所说的这些税收。不管你日后是想做老板创业，还是想继续上班，看完这篇文章，对你帮助都会很大！也可以让你轻松简单易懂的明白！促进共同富裕！

以中国在2022年税收总额为16.66614万亿为例，其中国内增值税占29.24%，企业所得税占26.22%，国内消费税占10.02%，个人所得税占8.96%，合计占总金额的74.44%。其余的小税种如：资源税、房产税、印花税、关税等等14余种国家次要的税收占总金额的25.56%。

征税对象（课税的意思），分为“不同税种”（“不同税种”也叫课税，是我为了简单方便好理解而修改的词）如：增值税、企业所得税、个人所得税等等约18余种税收，我简单的称之为18余种“不同税种”。及“税种税率”（“税种税率”就是税率的意思，也是我为了简单方便好理解而修改的词）如：增值税分别有0%--17%的税率。在“不同税种”上的不同，与“税种税率”在税率的高低问题上，是国家根据不同行业，不同环境、不同地方、不同情况、不同收入者、不同发展的时间段等等来制定的。

增值税专用发票和普通发票（普通发票也是增值税的一种）：两者税率分别为：0%、1%、3%、为小规模纳税人的普通发票（意思就是如：个体户或小微规模企业、公司等等所常用的发票）。5%、6%、9%、11%、13%、17%、为增值税专用发票（意思为年销售额超过500万的企业，公司、单位等等所常用的发票）。两者是一种以企业、公司、工厂、单位、个体户、个人等等一切的经营场所、经营行为、经营活动等等，及在经营过程中含“应税劳务”（应税劳务，粗简概述上说就是一切人工劳动成本所要缴纳的增值税的意思）。

然后在：企业、公司、工厂、单位、个体户、个人等的基本一切生产、经营、商业活动中获得的增值总额*税率＝增值税。（简单点说就是：商品与商品相互买卖后的差价总额再*税率＝增值税）

这种增值税自至对月销售额10万元以下（含10万元，年销售额120万及以下）的增值税小规模纳税人免征增值税。或年销售额120万及以上500万及以下的小规模纳税人税率减按1%收取增值税。（意思就是需要缴纳的年增值税额在120万元及以下的免交增值税，120万以上500万元以下的在之前按0%-3%收取增值税，但至的新政策中，就按增值税税率1%收取），部分特殊情况如：农业生产销售的产农产品、用于科学研究试验和教学的进口仪器设备、部分特殊商品的进出口贸易等等可以按0%收取增值税。

粗简概述上说就是：只要你的年销售额不超过500万，那么你在衣、食、住、行、金融、教育、销售、互联网等等领域分别延伸出我们常见常看常规的约90%以上的行业中，都只需要缴纳最多1%的增值税！

而如果你的年销售额超过了500万，那么分别要缴纳的增值税税率为：5%、6%、9%、11%、13%、17%。但年销售额超过500万的一般纳税人所要缴纳的增值税，可以通过“销项税额（如200元）-进项税额（如100元）”后，再去缴纳相减剩余后的100元*（5%-17%)的增值税！但是不管是一般纳税人还是小规模纳税人所缴纳的增值税，最终还是由老百姓来买单。

企业所得税：从2023年开始，（1）对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，实际按20%的税率缴纳企业所得税。（意思就是你一年的销售总额减去成本开支的毛利不超过100万的话，你只要按100万及之内*20%缴纳企业所得税）

（2）企业的年应纳税所得额在100万元至300万元之间的部分，要按25%的税率缴纳企业所得税。（意思就是你一年的销售总额减去成本开支后的毛利在300万及之内的话，你要按300万及之内*25%缴纳企业所得税）

（3）销售总额减去成本开支的毛利超过300万的话，最高按30%缴纳企业所得税

（4）小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。

国内消费税：（1）增值税和消费税在本质上是一致的，只不过增值税是普遍征收的，而消费税则更多征收在一些高档的商品，香烟、水酒、化妆品、贵重首饰珠宝玉石，高档手表，游艇，小汽车等等上面。

（2）增值税是价外税，商品计税价内中不包含增值税，且计算企业所得税时不可以税前扣除（意思就是如你一年的销售总额减去成本开支的毛利不超过100万的话，你要按100万*20%缴纳企业所得税之前的销售总金额假如是200万，那么这200万是不能先去扣除增值税后，再去缴纳企业所得税）

而消费税是价内税，计税价内中包含消费税，且计算企业所得税时可以税前扣除（意思就是如你一年的销售总额减去成本开支的毛利不超过100万的话，你要按100万*20%缴纳企业所得税之前的企业销售总金额假如是200万，那么这200万能先去扣除你所买进商品的成本如100万后，再去缴纳100万*20%的企业所得税。因为消费税是包含在你所买进成本的100万中的）。

（3）增值税按买入商品后再按税法普遍扣税，而消费税只有在规定商品的范围内才能进行税金扣除。

（4）国内消费税率：消费税的征税对象不同税率也不同，共分13个档次，税率最低3%，最高56%。征收对象包括国企，私企、事业单位、个人等等。（说的简单一点，我们老百姓平时买的生活工作上的用品如：香烟、啤酒、小汽车等等都是已经交过消费税的，同时还交了增值税。所以各企业，工厂、公司、个体户等，就不要总向老百姓抱怨自己所要交的税很重之类的鬼话了。）

个人所得税：以2023年最新的个人所得税月薪资征税表作为解释，如：月薪薪资在5000元之间所要征收的税率为0%。508000元税率为3%。8017000元的税率为10%。17030000元的税率为20%。30040000的税率为25%。40060000元的税率为30%。60085000元的税率为35%。850000元以上月薪的税率为45%。

以上这些“个人所得税”缴纳层级中，再分别对应自己在“个人所得税”中应要纳税的金额层级之前，还要扣除60000年薪（意思是最低个人所得税起征点，5000元月薪/60000元年薪之内不用交个人所得税）

还要扣除：专项扣除,。（意思是扣除三险一金，如：基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和住房公积金等约计600元/月。注意：如果你所在的企业工厂或公司等等没有缴纳三险一金的话，就意味着没有专项扣除，那么这600元每月的工资就还是要你缴纳个人所得税的）

扣除：“专项附加扣除”（意思是扣除如：子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款、利息或住房租金,以及赡养老人等专项附加扣除等六项费用。扣除的费用要按税法、政策、地方、环境、时间、限额的等等情况而定，粗述的说扣除常用的几项共计约4000元/月把。专项附加扣除需要自己准备好申报的资料，收据发票、证据等，然后个人在APP上，网页办税服务平台、办税服务厅、或自己工作的企业单位等的税收管理系统的扣缴客户端软件，或到办税服务厅办理等等。）

扣除：“符合条件的捐赠”（意思就是如你对贫困伤残人员，社会灾难、新冠疫情等的捐赠时所付出的金额，数额不限。但估计大多数人是没有经济能力这么做的）

最后经过我以上所说的这些“个人所得税”中七七八八的费用扣除后，假如作为月薪508000元的你，就按8000元算，那么你应该缴纳的个人所得税是：8000（工资总额）-5000（个人所得税起征点）-600（专项扣除）-4000（专项附加扣除）=负1600元。在余下工资少于1元的情况下，是完全不需要交个人所得税的。所以不要说你还是负数了。

以上所说的4种：增值税、消费税、企业所得税、个人所得税，是企业、公司、工厂、单位、个体户、个人等所缴纳最多的税。也是国家主要收的税。剩余的约15种如：资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船使用税、船舶吨税、车辆购置税、关税、耕地占用税、契税、烟叶税、环保税等等的税在我们工作生活中常见的常规的企业，公司、工厂、单位、个体户等等中大多数都是不用缴纳的。就算要缴纳大多也只要缴纳5种税，且在这5种小税种中所要缴纳的税率，在所要缴纳的纳税总额中的比例，在企业、公司、工厂、个体户资产中的比例，或在销售总额中的比例等等，几乎从最低“个体户”的0.1%--最高约7%左右的大企业！也几乎可以忽略不计这些小税种。

如果大家还看的不是很明白，可以再看一遍。共同富裕，才是真正的富裕，这样才能解决你在工作生活中遇到的最少60%以上的难题！相信我！我们不需要人人都发大财人人都是亿万富翁，我们只要不要为了财米油盐而奔波，我们只要我们的工作生活不要那么的身心疲惫！我们只要不要为了医疗、教育、养老、而担心！我们只要我们能人人平等的活在这个世界上！我们只要能感受到世间的美好！我们只要不枉此生！